Comité d'audit

 

Les membres du Comité d'Audit sont nommés au regard de leurs compétences financières et/ou comptables. Ces compétences s'apprécient en particulier en fonction de l'expérience professionnelle (fonctions au sein d'une Direction Générale, Financière ou d'un cabinet d'audit), de la formation académique ou de la connaissance propre de l'activité de la Société.
Au 31 décembre 2021, le Comité d'Audit était composé de 75 % de membres indépendants. Durant l'exercice 2021, et à compter du 30 juin 2021, il s'est réuni à trois reprises avec un taux d'assiduité de 100 %.
 

Les principales missions du Comité d'Audit sont :

■ d’assurer le suivi du processus d'élaboration de l'information financière et, le cas échéant, de formuler des recommandations pour en garantir l'intégrité ;

■ d’examiner les projets de comptes annuels et semestriels sociaux et consolidés de la société Lagardère SA (la « Société ») et ses filiales (désignées ensemble le « Groupe » ou le « Groupe Lagardère ») avant leur soumission au Conseil ;

■ de s’assurer de la pertinence et de la permanence des méthodes et principes comptables adoptées pour l’établissement des comptes consolidés et sociaux de la Société, de la qualité, de l’exhaustivité, de l’exactitude et de la sincérité des états financiers ;

■ d’assurer le suivi de l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière ;

■ de s’assurer de l’existence et de la fiabilité des procédures de contrôle interne, notamment en matière d’exposition aux risques, y compris ceux de nature sociale et environnementale ;

■ d’émettre une recommandation sur les Commissaires aux Comptes proposés à désignation par l'assemblée générale ou lors du renouvellement de ces derniers ainsi que sur leur rémunération ;

■ de s’assurer de la mise en place d’un dispositif de prévention et de détection de la corruption ;

■ d’examiner les conventions liant les sociétés du Groupe aux dirigeants de la Société ;

■ de s’assurer de l’indépendance des Commissaires aux Comptes.

Les principaux travaux du Comité d'Audit sont :

■ la revue des comptes semestriels et de l'information financière du troisième trimestre 2021 ;

■ la revue du rapport financier semestriel 2021 ;

■ la revue du calendrier de communication financière 2021-2022 ;

■ la revue du processus d'élaboration de l'information financière ;

■ la revue de la politique de remontée de la trésorerie ;

■ la revue de l'organisation de la supervision des risques et du contrôle interne du Groupe, de la cartographie des risques et des dispositifs de contrôle interne du Groupe, des résultats de la campagne d'auto-évaluation du contrôle interne, de l'avancement des programmes de Compliance ;

■ l'examen de l'activité de l'Audit interne et du plan d'audit 2022 ;

■ la revue de la sécurité des systèmes d'information : bilan 2021 et état d'avancement du programme ;

■ la revue de la synthèse des analyses a posteriori des dossiers d'engagements financiers validés par le Comité Financier pour la branche Lagardère Publishing ;

■ la revue des litiges juridiques du Groupe ;

■ la recommandation au Conseil pour la sélection du Commissaire aux Comptes succédant à Ernst & Young et Autres ;

■ l'examen du budget-plan 2022-2024.

Par ailleurs, à chacune de ses réunions, le Comité d'Audit a procédé au suivi des sujets de financement, des plans d'économies, des indicateurs clés de performance du Groupe et des branches d'activités, du consensus analystes et des missions « SACC » pré-approuvées.

Ces réunions se sont déroulées en présence de la Secrétaire Générale du Groupe et Secrétaire du Comité, de la Directrice Financière, du Directeur des Risques, de la Compliance et du Contrôle interne, de la Directrice de l'Audit interne, de la Directrice des Comptabilités, du Directeur du Contrôle de gestion Groupe et des Commissaires aux Comptes. En fonction des sujets abordés, d'autres dirigeants et notamment le Directeur des Systèmes d'information Groupe, le Directeur des Affaires Juridiques, le Directeur Financement et Relations investisseurs et les directions des branches ainsi que certains membres de leurs équipes ont été ponctuellement sollicités.


► Le Comité d'Audit est composé des membres suivants :

> Véronique Morali* , Présidente du Comité

> Virginie Banet*

> Valérie Bernis*

> Fatima Fikree



* Membre indépendant.


Message du Président-Directeur Général

"Une nouvelle page de l'histoire du Groupe s'est ouverte en 2021 avec la transformation de Lagardère SCA en société anonyme à conseil d'administration. Notre gouvernance s'inscrit désormais dans une relation apaisée et constructive avec nos principaux actionnaires qui conforte l'intégrité et la pérennité de notre Groupe..."
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Activités du Groupe

Créé en 1992, Lagardère est un groupe de dimension mondiale présent dans plus de 40 pays, comptant environ 27 000 collaborateurs et ayant dégagé un chiffre d'affaires de 5 130 millions d'euros en 2021.
Le Groupe repose sur deux branches prioritaires.

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